Особенности лизинга легковых автомобилей для физ и юр лиц

[Анна Иванова Профиль]

Лизинг: особенности сделки

В первую очередь, лизинг является довольно эффективным финансово-экономическим инструментом, способствующим обновлению и модернизации объектов основных фондов, увеличению инвестиционной активности предприятия. Суть лизинга заключается в приобретении компанией-лизингодателем определенного имущества и передаче его в аренду лизингополучателю на установленный срок с правом последующего выкупа. Предметом лизинга могут выступать автомобили, грузовой автотранспорт, любые вещи, здания, сооружения, оборудование и другое движимое и недвижимое имущество.

В нашей стране все большую популярность набирает автолизинг, при котором клиент по договору получает в свое пользование транспортное средство. Часто это автомобиль более высокого класса, чем он может себе позволить. График и сумма ежемесячных платежей, как правило, носят индивидуальный характер. Лизинг достаточно популярен и потому, что часто автомобиль приобретается на 2-3 года, а после уходит на вторичный рынок, и покупается более современная и технически оснащенная машина.

Снова приходится проходить через оформление массивного пакета документов. Имеет ли это смысл, если можно на это же время арендовать машину в лизинг? Если есть желание, автомобиль можно выкупить у лизингодателя. Именно поэтому лизинг становится доступным и востребованным как для крупных юридических лиц, так и для физ лиц и индивидуальных предпринимателей. Конечно, эти виды лизинга имеют свои существенные различия, в которых стоит разобраться.

Вернуться к оглавлению
Чем выгоден лизинг легковых автомобилей

Лизинг легкового автомобиля Существенное снижение налогооблагаемой базы, так как лизинговые платежи включены в себестоимость.
Возможность применения ускоренной трехкратной амортизации.
Возмещение НДС из бюджета.
Индивидуальный график платежей.
Большой перечень дополнительных услуг: замена летней резины на зимнюю, регистрация автомобиля ГИБДД, КАСКО, сервисное обслуживание.

В условиях рыночной конкуренции лизинговые компании в целях привлечения клиентов постоянно разрабатывают новые программы автолизинга. Наиболее востребованными из них являются:

Лизинг автомобилей без первоначального взноса.

Эта программа оптимально подходит для предприятий, только начинающих вести финансово-хозяйственную деятельность. Подводных камней тут нет. Такие условия в основном предлагают официальные дилеры или сами производители.

Нулевая переплата.

Если выбрать эту программу, то суммарный размер всех лизинговых платежей не будет превышать первоначальной стоимости авто. В этом случае подвох тоже не обнаружен. Наличие такого предложения говорит о стабильном положении фирмы-лизингодателя, которая на выгодных условиях сотрудничает с автоконцерном-производителем.

Лизинг авто без оценки финансового состояния клиента.

В таком случае платежеспособность лизингополучателя оценивается по минимальному пакету документов. В этом случае присутствует много нюансов, и каждая компания предлагает свои условия заключения договора.

Вернуться к оглавлению
Что лучше: кредит или лизинг?

Ищи свою выгоду

Ответ на этот вопрос достаточно размыт. И лизинг, и кредит — это конкурирующие направления одной сферы финансовой деятельности. Каждый конкретный случай необходимо рассматривать в частном порядке и подбирать наиболее оптимальный продукт индивидуально. Как правило, лизинг обходится дороже.

Но главным преимуществом лизинга является наличие налоговых льгот. Лизинговый платеж в бухгалтерии полностью учитывается в затратах. Платеж по кредиту в издержках можно учесть только на сумму процентов. Этот аспект лизинга применим только к предприятиям, ведущим финансово-хозяйственную деятельность, и не имеет никакого значения для физических лиц. К тому же для юридических лиц отсутствует необходимость содержать штат работников, ответственных за содержание автомобиля.

Лизинг автомобилей для физических лиц обходится достаточно дорого. Но и тут следует учитывать, что при заключении договора лизинга в сумму ежемесячного взноса входит стоимость дополнительных услуг, что дает возможность возложить обязанности по содержанию автомобиля на сотрудников компании-лизингодателя. Как уже было описано выше, список этих услуг достаточно обширен.

Для людей, страдающих от нехватки времени, услуги по сервисному обслуживанию, замене шин, предоставлению авто на подмену в случае запланированных и непредвиденных ситуаций и т.д. будут совсем не лишними. Еще одним преимуществом лизинга для физического лица является то, что отсутствует необходимость получать согласие супруга, а при оформлении автокредита банка это согласие является обязательным условием.

Вернуться к оглавлению
Преимущества и недостатки лизинга

Лизинг имеет и другие плюсы. Так как фактически собственником автомобиля является фирма-лизингодатель, то ее не очень интересует кредитная история лизингополучателя. Автомобиль переходит в собственность к клиенту только после выплаты всех платежей. Поэтому лизинг можно назвать долгосрочной арендой.

Именно поэтому предоставляемый при договоре пакет документов сведен к минимуму. Еще одним преимуществом лизинга является то, что при угоне или повреждении автомобиля выполнением всех необходимых в этом случае процедур будет заниматься лизингодатель, что освобождает клиента от волокиты. Также примечателен тот факт, что стандартные договоры большинства фирм позволяют на время приостановить платежи по лизингу без применения штрафных санкций.

Лизинговый рынок развивается семимильными шагами. Сейчас модельный ряд автомобилей, предлагаемых лизинговыми компаниями, достаточно широк. Он состоит как из престижных немецких и японских люксовых автомобилей, так и из недорогих авто «эконом-класса». Можно приобрести и подержанные легковые автомобили в лизинг. Они могут обойтись до 50% дешевле.

Так что по богатству ассортимента лизинг ничуть не проигрывает автокредитованию. Стоит отметить, что кредит на грузовые (коммерческие) автомобили для большинства физических лиц является недоступной опцией, потребительский кредит не может покрыть стоимость грузового автотранспорта, а его долгосрочная аренда стоит достаточно дорого. Сейчас на рынке появляется такая услуга, как лизинг коммерческого автотранспорта для физического лица.

Но, конечно, помимо преимуществ, лизинг имеет и свои недостатки. Право собственности на автомобиль переходит к клиенту только после погашения последнего платежа. Это делает невозможным самостоятельный тюнинг, покраску и модернизацию авто.

Также существует жесткая привязка к лицензированным сервисным станциям лизингодателя. Существенным минусом являются жесткие условия досрочного расторжения договора лизинга. При разрыве договора, например, через 3 три месяца, лизингополучатель обязан погасить общую сумму годовых платежей, до истечения двух лет штраф составит 5 ежемесячных платежей, после 3 лет — 4, более 3 лет — 3 ежемесячных платежа.